10月31日，香港特別行政區（中國）政府發布《關於在香港發展虛擬資產的政策聲明》的背景下，就在幾天前，虛擬貨幣交易所虛擬世界最大的FTX已經宣告破產。

被認為是加密貨幣市場上最值得信賴的“明星”公司。 然而，FTX的破產讓世人對虛擬資產信心不足。

同時，也為香港在發展虛擬資產和諸多風險方面敲響了警鐘。 虛擬資產的管理和監管受到了很多人的關注。

虛擬資產可通過數字環境進行流通和轉移，可用於表示數字價值以用於支付或投資目的，包括將數字價值表示為交換媒介、記賬單位和價值儲存……

一般來說，虛擬資產可以分為三類：一是支付和兌換代幣，包括比特幣、萊特幣等虛擬貨幣……； 兩個是投資代幣、證券，三個是訪問應用程序或服務的實用工具。

從虛擬資產的存在來看，可以看出可以存在不同的虛擬資產服務提供商（VASP），VASP主要代表自然人或其他法人實體進行虛擬資產與法定貨幣之間的兌換操作； 一項或多項虛擬資產之間的交換； 所有權的虛擬轉移； 虛擬資產管理或虛擬資產控制工具； 參與並提供與虛擬資產發行和銷售相關的金融服務。

事實上，虛擬資產既不是由中央銀行或公共機構發行的，也不是由公共機構擔保的，也不構成對中央銀行的義務。 它們在本質上總是不同於法定貨幣。

儘管部分央行對央行發行的加密貨幣進行了研究，但仍無法阻止不法分子利用虛擬資產私鑰和公鑰的匿名性，使得該風險不斷顯現。

因此，有必要隨時隨地對風險的類型和大小進行必要的監測和評估。 此外，由於虛擬資產不區分國家，缺乏國際統一的監管和管理方法，增加了洗錢和恐怖融資的風險。 因此，有必要製定一個全面的監督管理框架，以有效降低風險。

目前，虛擬資產和資產服務提供商原則上受國際金融行動特別工作組 (FATF) 的約束。 FATF 要求其成員具備識別、評估和理解與虛擬資產活動相關的洗錢和恐怖融資風險的能力，並應加強對可兌換虛擬貨幣和去中心化高風險的盡職調查。

因此，成員應使用基於風險的方法（RBA）來應用與已識別風險相稱的反洗錢和反恐怖主義融資措施。 為了確保對虛擬資產服務提供商進行充分有效的管理和監督，並降低與虛擬資產相關的風險，FATF 應有權進行檢查和提供強制性信息，以及實施一系列紀律和經濟制裁，包括撤銷、限製或暫停 VASP 許可證和註冊的權利。

然而，反洗錢和反恐怖融資的監管環境不應阻礙企業更加創新、提供金融服務和促進金融業多元化。 從虛擬資產的運行環境來看，大部分司法管轄區尚未出台虛擬資產運行的相關措施，尤其是在反洗錢和支持恐怖主義方面，因此無法進行管理和監管。監控這些活動和由此產生的風險。

虛擬資產的管理和監控是一項涉及眾多利益相關者的複雜任務，因此有必要在 FATF 框架下制定一套統一的全球措施，以減輕或降低與虛擬資產相關的低風險。